Différence entre l'état des flux de trésorerie et la projection des flux de trésorerie

État des flux de trésorerie et projection des flux de trésorerie
 

Ceux qui apprennent à comprendre différents états financiers doivent également comprendre la différence entre un état des flux de trésorerie et une projection des flux de trésorerie, car ils fournissent deux points de vue différents sur la santé financière d'une organisation. Les entreprises préparent un certain nombre d'états financiers, notamment des comptes de résultat, des bilans et des tableaux de flux de trésorerie, afin de déterminer la santé financière d'une entreprise. Le tableau des flux de trésorerie offre un aperçu des entrées et des sorties de trésorerie pour la période, fournissant ainsi un aperçu utile de la situation de trésorerie de l'entreprise. Les prévisions de trésorerie, en revanche, offrent une vision futuriste des entrées et des sorties et aident les gestionnaires à planifier leurs activités pour l’avenir. L'article suivant examine de plus près chaque déclaration et met en évidence les similitudes et les différences entre l'état des flux de trésorerie et la projection des flux de trésorerie..

Quel est l'état des flux de trésorerie?

Le tableau des flux de trésorerie d’une entreprise offre un aperçu clair de la manière dont les activités d’une entreprise sont gérées, d’où proviennent les fonds et de la façon dont ces fonds sont dépensés. Le tableau des flux de trésorerie montre clairement les mouvements de trésorerie autour de l'entreprise et donne un aperçu de la situation de trésorerie de l'entreprise. Toutes ces rentrées et tous les paiements sont ensuite additionnés pour donner un chiffre appelé flux net de trésorerie, qui correspond essentiellement à la trésorerie restante une fois que toutes les entrées et sorties de fonds ont été comptabilisées. Le tableau des flux de trésorerie est divisé en plusieurs sections qui comprennent: les activités opérationnelles, les activités d’investissement et les activités de financement. Les activités d'exploitation sont les activités qui aident une entreprise à générer des revenus. Les activités d'investissement désignent les mouvements de trésorerie dans les investissements de l'entreprise et les investissements à plus long terme. Les activités de financement désignent toute activité liée aux actionnaires et aux créanciers de l'entreprise. Si le tableau des flux de trésorerie est correctement établi, les totaux de ces trois secteurs doivent correspondre au total des flux de trésorerie de l'entreprise..

Qu'est-ce que la projection de trésorerie??

La projection des flux de trésorerie est une estimation des entrées et des sorties de fonds auxquelles une entreprise doit s’attendre à l’avenir. Les projections de flux de trésorerie tiennent également compte de l'incidence de certains frais et investissements sur les flux de trésorerie nets futurs de l'entreprise. Une projection de flux de trésorerie offre aux gestionnaires un aperçu clair de la faisabilité et de la viabilité financières de certaines activités et décisions de l'entreprise. Une projection précise des flux de trésorerie offre une bonne estimation des rentrées de fonds de l'entreprise. Cela facilite la planification financière, car les entreprises peuvent programmer des paiements aux fournisseurs et prévoir des sorties de trésorerie internes pour des dépenses telles que le loyer, les salaires, la publicité, etc. Pour créer une projection de flux de trésorerie, une entreprise doit d'abord déterminer le but pour laquelle la projection est requise. Déterminer l’objet vous indique également à quel moment la projection doit être faite. Si la projection a pour but de déterminer la rentabilité en fin d’exercice, les responsables financiers doivent analyser les montants des entrées et des sorties qui ont été générés au cours de l’exercice. Les ventes représentent la plus grande partie des rentrées de fonds de l’année, même si les chiffres des ventes sont assez difficiles à prévoir. La plupart des entreprises utilisent des données historiques sur les ventes à cette fin..

Quelle est la différence entre le tableau des flux de trésorerie et la projection des flux de trésorerie??

L'état des flux de trésorerie et la projection des flux de trésorerie sont des états financiers préparés dans le but d'obtenir une image claire de la situation financière d'une entreprise. Alors que le tableau des flux de trésorerie offre un aperçu des entrées et des sorties de l'entreprise pour l'année en cours, la projection des flux de trésorerie, en revanche, prévoit les entrées et les sorties de l'entreprise qui devraient être attendues dans le futur. Alors que les deux offrent aux gestionnaires des informations supplémentaires pour la prise de décision, la projection de flux de trésorerie en particulier offre des informations détaillées pour la planification future. La projection des flux de trésorerie aide les entreprises à prendre des décisions importantes concernant les finances de l'entreprise. Des prévisions de flux de trésorerie précises sont essentielles à la santé financière d'une entreprise..

Résumé:

État des flux de trésorerie et projection des flux de trésorerie

• L’état des flux de trésorerie d’une entreprise offre un aperçu clair de la manière dont les activités d’une entreprise sont gérées, d’où proviennent les fonds et de la façon dont ces fonds sont dépensés..

• L’état des flux de trésorerie montre clairement les mouvements de trésorerie autour de l’entreprise et donne un aperçu de la situation de trésorerie de l’entreprise..

• La projection des flux de trésorerie est une estimation des entrées et des sorties de fonds auxquelles une entreprise doit s’attendre dans le futur..

• Une projection précise des flux de trésorerie offre une bonne estimation des rentrées de fonds de l'entreprise. Cela facilite la planification financière, car les entreprises peuvent programmer des paiements aux fournisseurs et prévoir des sorties de fonds et des dépenses internes..

• Les états de flux de trésorerie et les projections de flux de trésorerie sont des états financiers préparés dans le but d'obtenir une image claire de la situation financière d'une entreprise..

Lectures complémentaires:

1. Différence entre flux de fonds et flux de trésorerie