Différence entre 403 (b) et 457

403 (b) vs 457

403 (b) et 457 sont deux types différents de régimes d'épargne-retraite admissibles aux avantages fiscaux aux États-Unis disponibles pour différents employeurs qui fournissent le régime à leurs employés.

403 (b)
403 (b) est un plan d’épargne retraite avantageux sur le plan fiscal et mis à la disposition des hôpitaux coopératifs, des organismes d’éducation, en particulier des organismes publics, des ministres indépendants et de certains employeurs à but non lucratif. Les employeurs à but non lucratif incluent spécifiquement les organisations qui sont des organisations du code IRS 501 (c) (3).

Après la loi de 2001 sur la réconciliation de la croissance économique et des allègements fiscaux, le plan d’épargne 403 (b) peut être qualifié de plan de retraite épargne mis en place avant le paiement de l’impôt sur le revenu. Le salaire de l'employé augmente avec impôt différé jusqu'à ce que l'argent soit retiré. Une fois retiré, l'argent est imposé comme revenu.

Certains des avantages du 403 (b) sont qu’ils ne sont pas soumis à des tests de discrimination. Ils sont disponibles universellement. ce qui signifie que tout employé est autorisé à verser des contributions au plan 403 (b). Il impose également des exigences de rapport moins coûteuses et plus simples. L’une des caractéristiques les plus attrayantes est l’option de contribution Roth 403 (b). C'est un avantage qui permet de payer des impôts sur l'argent maintenant plutôt que de payer des impôts au moment du retrait.

Certaines pénalités doivent être payées en cas de retrait anticipé, telles que l'IRS facturant dix pour cent de l'argent sous forme d'impôts fédéraux ainsi que l'impôt sur le revenu appliqué à l'argent économisé..

Plan 457
Le régime 457 est un régime d’épargne-retraite qui présente des avantages fiscaux et est mis à la disposition des employeurs gouvernementaux et de certains employeurs non gouvernementaux qui offrent le régime à leurs employés..

Le plan fonctionne presque de la même manière qu’un 403 (b) et un 401 (k), mais la différence est que la pénalité de 10% dans le cas d’un 401 (k) et d’un 403 (b) n’est pas facturée à l’avance. retrait de l'argent. L’impôt sur le revenu doit être payé au moment du retrait de la même manière que dans un 403 (b). Dans un régime de retraite à 457 économies, des entrepreneurs indépendants peuvent participer; cependant, dans un 403 (b), les entrepreneurs indépendants ne peuvent pas participer.

Le régime de retraite à 457 épargnes comporte également des options Roth, ce qui signifie que les taxes ont déjà été payées sur l’argent qu’il verse. Avec cette option, on peut affecter tout ou partie de l’argent à Roth..

Résumé:

1.403 (b) est un régime d'épargne-retraite avantageux sur le plan fiscal et mis à la disposition des organisations coopératives de services hospitaliers, des organisations d'éducation publique, des ministres indépendants et de certains employeurs à but non lucratif; le régime 457 est un régime d'épargne-retraite qui présente des avantages fiscaux et est mis à la disposition des employeurs gouvernementaux et de certains employeurs non gouvernementaux particuliers qui offrent le régime à leurs employés..
2.Dans le plan 403 (b), en cas de retrait anticipé, l’IRS facture une pénalité de 10%; dans un plan 457, il n'y a pas de pénalité pour retrait anticipé.
3.Dans un plan de retraite d'épargne 457, les entrepreneurs indépendants peuvent participer; dans un 403 (b), les entrepreneurs indépendants ne peuvent pas participer.
4.Dans un plan 403 (b), les contrats sont détenus par l'employé (vous); dans un plan 457, le contrat est détenu par l'employeur.