Différence entre l'IRA traditionnel et Roth IRA

IRA traditionnel vs Roth IRA

L'arrangement de retraite individuel (ou compte), également appelé IRA, est un type de plan de retraite dans lequel les individus peuvent gagner et allouer des fonds à l'épargne en vue de la retraite. Il existe plusieurs types de comptes dans le monde des IRA, chacun ayant un objectif fiscal différent. Les comptes les plus couramment utilisés sont l'IRA traditionnel et l'IRA Roth. Tous les deux ont des avantages et des inconvénients distinctifs comme des allégements fiscaux.

L'arrangement de retraite individuel traditionnel est un profil d'IRA qui permet aux cotisations d'être déductibles des impôts en fonction du niveau de revenu du particulier. Les cotisations que vous déposez sur votre compte bénéficient d'un report d'impôt. Cela signifie que des impôts sont payés sur les retraits après la retraite et que ces retraits sont considérés comme un revenu ordinaire lorsqu'ils atteignent l'âge de 59 ans et demi. Les propriétaires d'IRA traditionnels doivent commencer leurs retraits réguliers avant d'atteindre l'âge de 70 ans et demi. Dans le cas contraire, la moitié du montant obligatoire sera confisquée par l'Internal Revenue Service. Il y a aussi une pénalité de dix pour cent pour les retraits anticipés, mais il y a des exceptions..

Ces exceptions sont:

Frais médicaux non remboursés
Assurance médicale
Invalidité
Bénéficiaire de l'IRA
Frais d'enseignement supérieur
Propriétaire pour la première fois
Transférer dans un autre plan qualifié
Distributions de rente

Dans certaines circonstances, certains dépôts effectués ne sont pas déductibles. Si vous êtes couvert par un régime de retraite au travail, la déduction pour votre contribution à un IRA traditionnel est réduite (supprimée progressivement).
Dans un IRA traditionnel, vous ne pouvez plus cotiser après l’âge de 70 ans et demi en raison de la distribution minimale requise (également connue sous RMD) contrairement à l’IRA Roth..

Dans un arrangement individuel de retraite Roth, les allégements fiscaux sont différents. Les contributions à un Roth IRA ne sont pas déductibles des impôts. Vous serez toujours taxé même si vous avez déposé dans le Roth IRA. Les détenteurs d'un Roth IRA ne bénéficient pas d'économies d'impôt immédiates, contrairement à l'IRA traditionnel. Cela signifie que si vous avez un Roth IRA et que vous vous retrouvez avec une tranche de revenu inférieure à celle que vous avez actuellement, vous aurez moins d'argent utilisable. Des pénalités plus lourdes peuvent également s’appliquer à un Roth IRA pour les retraits anticipés en raison de l’impôt fédéral sur le revenu et d’une pénalité de 10% sur le montant. Des exceptions similaires à l'IRA traditionnel peuvent toujours être appliquées, comme pour les nouveaux propriétaires.

L'un des plus gros avantages de l'IRA Roth est que les retraits admissibles sont exempts d'impôt et qu'il existe moins de restrictions et d'exigences de retrait. L'obtention de l'admissibilité à un compte Roth est plus stricte, car le Congrès limite le nombre de personnes pouvant contribuer à un Roth IRA en fonction du revenu. C'est le type de compte destiné à ceux qui ont des revenus réguliers et pas aux riches. Par exemple, à compter de 2011, les codemuseurs ne peuvent être qualifiés que si le revenu brut ajusté modifié est d'au moins 169 000 $ et ne dépasse pas 179 000 $. Les bénéficiaires d'un compte Roth sont également soumis aux responsabilités de la DAM.

Résumé:

1. Les retraits Roth IRA qualifiés Roth ne sont jamais déductibles, alors qu'un IRA traditionnel peut être déductible. En outre, pour un IRA traditionnel, des retraits réguliers sont indispensables après la qualification pour l'âge minimum de retrait.
2.Pour un IRA traditionnel, aucune contribution n'est autorisée après que le contribuable a atteint l'âge de 70 ans ½.
3.Sans qualification, les deux comptes peuvent être soumis à des pénalités; cependant, il existe des exceptions à cette.
4. Contrairement au compte traditionnel, les bénéficiaires d'un Roth IRA sont soumis aux responsabilités de la DAM.