Différence entre le CRI et le REER immobilisé

CRI vs REER immobilisé

La retraite est une chose à laquelle tout le monde devrait se préparer. C’est une fatalité qui devrait être acceptée peu importe où vous vous trouvez ou ce que vous gagnez. Ainsi, il serait préférable que l’on investisse dans un régime, des fonds dont une personne peut bénéficier pendant ses années postérieures à la retraite. Le Canada est l'un des pays qui offre à ses citoyens les régimes de retraite les plus complets, les plus polyvalents et les plus diversifiés. Parmi eux figurent le compte de retraite immobilisé (CRI) et le régime enregistré d'épargne-retraite (REER). Cependant, il existe des différences significatives entre ces deux régimes qu'un détenteur potentiel ou un investisseur devrait connaître..

Le compte de retraite immobilisé (ou CRI) est un compte de placement canadien ayant pour but et fonction de détenir des fonds de pension immobilisés. Comme dans la plupart des comptes ou régimes de retraite de ce type, les CRI permettent d’accumuler des fonds qui seront utilisés à la retraite. Les CRI sont soumis à la juridiction et à la réglementation provinciales pour les fonds légiférés en Alberta, en Saskatchewan, au Manitoba, en Ontario, au Québec, au Nouveau-Brunswick et à Terre-Neuve. Comme les termes l’impliquent, ces comptes ou plans sont «verrouillés»; le titulaire du compte n'a pas la liberté de l'utiliser jusqu'à ce qu'il atteigne sa maturité ou que les conditions requises soient remplies, ce qui correspond généralement au départ à la retraite ou à un certain âge (selon ce qui a été convenu). Un employé qui a un régime de pension agréé (RPA) dont l'adhésion au régime est résiliée avant la retraite pour quelque raison que ce soit doit transférer les fonds accumulés dans un CRI. Si l'employé décède avant la retraite, les fonds seront transférés au conjoint survivant et à un CRI. Enfin, si un mariage ou une union de fait où le partenaire a un RPP est dissous, la division en divorce transférera également les fonds accumulés à un CRI, qui les conservera jusqu'à la retraite..

Les impôts sur les intérêts gagnés dans un CRI sont différés jusqu'à ce que les fonds en points soient retirés. Lorsque l'âge de la retraite est atteint, ce qui correspond généralement à 55 ans dans les régions où les CRI sont utilisés, le titulaire a la possibilité de transférer les fonds dans un autre régime de revenu de retraite, tel qu'un FRV, un FRRI ou un FERR. Cependant, il devient obligatoire si le titulaire atteint l'âge de 71 ans et ne l'a pas transféré avant la fin de l'année lorsqu'il a atteint cet âge..

Le régime enregistré d'épargne-retraite (ou REER) est un autre type de compte canadien de conservation et de gestion des actifs et des fonds. Ce plan a été introduit en 1957 et son objectif principal est de promouvoir l’accumulation de fonds à l’âge de la retraite pour les employés. Il est soumis au mandat des lois canadiennes de l’impôt sur le revenu, qui couvrent la contribution maximale, le moment où les cotisations sont prélevées, les types d’actif acceptables et, enfin, comment il sera converti en un fonds de revenu de retraite (FRR). En ces termes, il est très similaire au CRI précédemment discuté. Les REER peuvent être ouverts en tant que plan individuel, conjoint ou de groupe. Les REER sont disponibles et soumis à la juridiction fédérale du Canada.

Cependant, il existe des différences significatives entre un CRI et un REER. Contrairement au CRI, en consacrant une partie du revenu d'un employé à un revenu régi par la réglementation canadienne, les REER réduisent les impôts dus par le titulaire chaque année (au lieu d'être différés jusqu'à leur retrait). Cette réduction de l'impôt sur le revenu est considérablement réduite. Une autre différence notable est qu'un REER est «liquide» et n'est pas «bloqué» comme dans le cas d'un CRI. Cela signifie que le titulaire ne se limite pas à attendre que le plan arrive à échéance. Le titulaire d'un REER peut choisir de se retirer du fonds par anticipation, quels que soient les besoins qui pourraient en découler (dans les conditions stipulées dans l'accord lors de l'ouverture du régime)..

Une personne aura intérêt à investir dans un CRI ou dans un REER pour se préparer à l’inévitabilité de la retraite. Cependant, il convient de noter quelles sont les différences et lesquelles seront les mieux adaptées à leurs besoins potentiels et à leurs projets futurs.

Résumé:

1.Le compte de retraite immobilisé (CRI) et le régime enregistré d'épargne-retraite (REER) sont des régimes offerts aux citoyens canadiens pour leur retraite..
2.Le CRI et le REER doivent être ouverts avant l'âge de 71 ans, après quoi les fonds seront transférés à un fonds de revenu de retraite (FRR).
3.LIRA ne différer que les taxes jusqu'au retrait; Les REER réduisent l'impôt sur le revenu du titulaire chaque année.
4.LIRA sont “verrouillés”; le titulaire ne peut pas utiliser les fonds avant qu'ils n'arrivent à échéance ou qu'ils ne rencontrent un certain événement (comme dans le cas du décès du titulaire). D'autre part, les REER sont liquides, ce qui donne au titulaire le droit d'utiliser les fonds (dans certains paramètres)..
5.LIRA sont de juridiction provinciale; Les REER sont de compétence fédérale.