Comment calculer le calendrier d'amortissement

Le tableau d’amortissement consiste en un tableau ou un graphique indiquant la répartition de chaque paiement en tant que paiement d’intérêts et le montant en tant que solde principal. Il comprend également des détails supplémentaires concernant le montant des intérêts et du capital déjà payés et le montant du solde à régler. Ceux-ci sont couramment utilisés dans les hypothèques. Mais comment calculer le calendrier d'amortissement? Ici, une approche pas à pas pour calculer le tableau d’amortissement est présentée. 

Approche pas à pas pour calculer le tableau d'amortissement

L'exemple suivant indique l'approche par étape pour calculer le tableau d'amortissement. Considérons une personne qui achète une nouvelle maison pour 280 000 $ avec un acompte de 30 000 $. Une des banques a accepté de fournir une hypothèque de 250 000 dollars à un taux d’intérêt fixe de 5% pendant 35 ans. Ensuite, il est nécessaire de connaître le versement mensuel ainsi que les intérêts. Il peut être calculé étape par étape comme indiqué ci-dessous:

Étape 1: Déterminez le nombre total de paiements

En ce qui concerne l'exemple ci-dessus, il est nécessaire d'effectuer un paiement mensuel pendant 35 ans. Donc, la personne doit faire (35 * 12) 420 paiements tout au long de l'hypothèque.

Étape 2: Déterminez le paiement mensuel

La banque applique un taux d’intérêt annuel de 5%; le taux mensuel serait donc de 0,416% (5% / 12). La formule suivante peut être utilisée dans le calcul du paiement mensuel.

A = paiement mensuel
P = montant initial du prêt
i = taux d'intérêt mensuel
n = nombre total de paiements

Étape 3: Déterminez le total des intérêts

Ensuite, le coût total du prêt peut être calculé puisque 420 paiements de 1260,44 $ doivent être effectués.

Le montant total à payer = 1260,44 $ * 420 = 529 386,45 $

Le montant initial du prêt = 529 386,45 $ - 250 000,00 $ = 279 386,45 $

Cela signifie que la personne doit payer presque le double du montant du prêt au bout de trente-cinq ans.

Étape 4: Déterminez la répartition de chaque paiement mensuel

Afin de déterminer la répartition du paiement mensuel,

Taux d'intérêt mensuel = 250 000 $ * 0,416% = 1040,00 $

Paiement hypothécaire = 1260,44 $ - (250 000 * 0,416%) = 220,44 $

Solde à payer après le premier versement = (250 000 $ - 220,44 $) = 249 779,56 $

Le détail du deuxième paiement peut être illustré comme suit:

(249 779,56 $ * 0,416%) = 1039,08 $

Ici, il est important de noter que le paiement d'intérêts pour l'hypothèque sera réduit dans une faible proportion. Ce montant est (1040,00 $ - 1039,08 $) = 0,92 $

Avec cette information, un calendrier d’amortissement mensuel peut être préparé comme suit:

Ce processus de calcul des intérêts sur le solde restant se poursuivra jusqu'au remboursement complet de l'hypothèque. Ainsi, le paiement d’intérêts mensuel sera réduit et le montant du remboursement du prêt augmentera. Après 420 paiements, l'hypothèque est entièrement réglée.