Différence entre l'affacturage et le forfaitage

Depuis les dernières décennies, affacturage et forfaitage ont acquis une importance immense en tant que source majeure de financement des exportations. Pour un profane, ces deux termes sont une seule et même chose. Néanmoins, ces deux termes diffèrent par leur nature, leur concept et leur portée. L'affacturage est une affaire financière qui implique la vente des créances de l'entreprise à une autre entreprise ou à une autre partie connue comme un facteur à prix réduit. D'autre part,

En revanche, le forfait consiste simplement à renoncer à ce droit. En cela, l’exportateur renonce à ses droits dus pour une date ultérieure, en échange d’un paiement instantané en espèces, moyennant une remise convenue, au forfaiteur..

Le premier et principal point de distinction entre ces deux termes est que l'affacturage peut être avec ou sans recours, mais le forfaitage est toujours sans recours. Jetez un coup d'œil à cet article, pour connaître quelques différences supplémentaires entre l'affacturage et le forfaitage.

Contenu: Le factoring contre le forfaitage

1. Tableau de comparaison
2. Définition
3. Différences Clés
4. Conclusion

Tableau de comparaison

Définition de l'affacturage

L'affacturage est défini comme une méthode de gestion de la dette comptable, dans laquelle une entreprise reçoit des avances sur les comptes débiteurs d'une banque ou d'un établissement financier (appelé facteur). L’affacturage comprend trois parties: le débiteur (acheteur de biens), le client (vendeur de biens) et le facteur (financier). L'affacturage peut être un recours ou non, divulgué ou non divulgué.

Processus d'affacturage

Dans un contrat d'affacturage, tout d'abord, l'emprunteur vend des créances clients au factor et reçoit une avance sur celui-ci. L’avance fournie à l’emprunteur est le montant restant, c’est-à-dire qu’un certain pourcentage de la créance est déduit à titre de marge ou de réserve, la commission du facteur est conservée par lui ainsi que les intérêts sur l’avance. Par la suite, l’emprunteur transmet les encaissements du débiteur au facteur pour régler les avances reçues..

Définition du forfaitage

Le forfaitage est un mécanisme par lequel un exportateur renonce à son droit de recevoir un paiement contre les marchandises livrées ou les services rendus à l'importateur, en échange du paiement en espèces instantané d'un forfaiteur. De cette manière, un exportateur peut facilement transformer une vente à crédit en vente au comptant, sans avoir recours à lui ou à son forfaiteur..

Processus de forfaitage

Le forfaiter est un intermédiaire financier qui fournit une assistance dans le commerce international. Elle est attestée par des instruments négociables, à savoir des lettres de change et des billets à ordre. C’est une transaction financière, qui permet de financer des contrats à moyen et long terme pour la vente de créances sur biens d’équipement. Toutefois, à l'heure actuelle, le forfaitage comprend des créances à court terme et de gros montants.

Principales différences entre l'affacturage et le forfaitage

Les principales différences entre l'affacturage et le forfaiting sont décrites ci-dessous:

1. L'affacturage est un arrangement financier en vertu duquel l'entreprise vend ses créances clients au facteur (banque) et reçoit le paiement en espèces. Le forfaitage est une forme de financement à l’exportation dans laquelle l’exportateur vend la créance client au forfaiteur et reçoit un paiement immédiat en espèces..
2. L'affacturage traite la créance qui arrive à échéance dans les 90 jours. En revanche, Forfaiting traite des créances clients dont l’échéance varie de moyen à long terme..
3. L'affacturage implique la vente de créances sur des biens ordinaires. Inversement, les cessions de créances sur biens d’équipement sont effectuées par forfait.
4. L'affacturage fournit un financement de 80 à 90%, tandis que le forfaiting fournit un financement à 100% de la valeur de l'exportation.
5. L'affacturage peut être un recours ou un non recours. Par contre, le forfaitage est toujours sans recours.
6. Les frais d'affacturage sont à la charge du vendeur ou du client. Les frais de forfait sont à la charge de l'acheteur à l'étranger.
7. Le forfaitage implique de traiter avec des instruments négociables tels que des lettres de change et des billets à ordre, ce qui n'est pas le cas dans l'affacturage..
8. En affacturage, il n’existe pas de marché secondaire, alors qu’il existe un marché secondaire pour le forfaitage, ce qui augmente la liquidité du forfaitage..